Приложение 3

к распоряжению главы администрации

Большесосновского сельского поселения

от 06.02.2018 года  № 17

 

Пояснительная записка

по исполнению бюджета   Большесосновского

сельского   поселения   за  2017 год

 

        Исполнение бюджета Большесосновского сельского поселения за 2017 год характеризуется следующими показателями:

 

                               1. ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА ПО  ДОХОДАМ 

 

        По итогам исполнения бюджета за 2017 год, фактическое  поступление доходов – 22 578,7 тыс. руб., что составляет 106% от уточненного годового плана – 21 258,5 тыс. рублей (безвозмездные поступления получены в полном объёме).

       В общем объеме доходов собственные доходы – 14 150,2 тыс. руб., что составляет – 62,7 % от общего объёма поступивших доходов.

       По сравнению с 2016 годом, поступление по собственным доходам за 2017 год  уменьшилось на 193,6 тыс. рублей (основной недобор по земельному налогу).

                                            

                                                      Налоговые доходы

 

      В бюджет поселения налоговые доходы за 2017 год поступили в сумме  13 917,9 тыс. руб., что составляет 108 %  от годового уточненного  плана 12 830,0 тыс. рублей.

      По сравнению с 2016 годом  поступление уменьшилось  на 423,5 тыс. рублей.

      В общем объеме собственных  доходов,  налоговые доходы составляют 98,4%., а в общем объеме доходов составляют 61,6%.

      Основными  источниками налоговых доходов  являются  налог на доходы физических лиц, транспортный и земельный налог.

 

Акцизы на нефтепродукты (по нормативу 10%) –

фактически поступило – 1 149,4 тыс. рублей, что составляет 106,0% от годового уточнённого плана – 1 080,0 тыс. рублей.

Налог на доходы  физических лиц (по нормативу 10%)  –

фактически поступило – 5 179,1 тыс. руб., что составляет 133,0% от годового уточнённого плана – 3 900,0 тыс. рублей (погашена задолженность за прошлые годы Большесосновским райпо).

В  общем объеме собственных доходов  этот налог составляет 36,6 %.

По сравнению с 2016 годом  поступление увеличилось на 346,2 тыс. рублей.

Налог на землю  (по нормативу 100%) -

фактически  поступило – 4 170,1 тыс. руб., что составляет 87,0% от годового уточнённого плана 4 800,0 тыс. рублей.

В  общем объеме собственных доходов  этот налог составляет – 29,5%.

По сравнению с 2016 годом поступление уменьшилось  на 302,3 тыс. рублей (идёт отказ от земельных участков как юридическими, так и физическими лицами).

Налог на имущество физических лиц (по нормативу 100%)  –

фактически поступило – 1 264,2 тыс. руб., что составляет 140,0% от годового уточнённого плана  - 900,0 тыс. рублей.

По сравнению с 2016 годом поступление увеличилось на 158,8 тыс. рублей.

 

Единый сельхозналог (по нормативу 50 %) -

фактически поступило – 11,4 тыс. руб., что составляет 8,0% от годового уточнённого плана  - 150,0 тыс. рублей (сократились плательщики, перешли на другой вид налогообложения).

По сравнению с 2016 годом  поступление уменьшилось  на 173,8 тыс. рублей.

Транспортный налог (по нормативу 50%), -

фактически поступило – 2 143,7 тыс. руб., что составляет 107,0% от годового уточнённого плана – 2 000, 0 тыс. руб.

По сравнению с 2016 годом  поступление уменьшилось  на 147,0 тыс. рублей.

 

Неналоговые доходы

 

       В бюджет сельского поселения неналоговые доходы поступили в сумме 232,3 тыс. руб., по планам не было (прочие доходы от компенсации затрат – 34,7 тыс. руб., возврат от соцстраха за прошлые год, реализация трактора – 197,6 тыс. руб.). В общем объёме доходов, неналоговые доходы составляют – 1,6%.

    

Безвозмездные перечисления

 

   При годовом уточнённом плане безвозмездных перечислений в сумме – 8 428,5 тыс. руб., в бюджет поселения поступило 8 428,5 тыс. руб. или 100,0 %, т.ч.:

- Дотация из районного бюджета, выполнение – 1 783,0 тыс. руб., или 100% от годового плана  - 1 783,0 тыс. рублей.

  По сравнению с 2016 годом объём дотации увеличился на 605,0 тыс. рублей.

- Дотация из  краевого  бюджета, выполнение 1 708,5 тыс.  руб., или 100 % годового плана  - 1 708,5 тыс. рублей.

  По сравнению с 2016 годом объём дотации увеличился на 135,2 тыс. рублей.

- Дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета, выполнение 332,1 тыс. руб., при плане – 332,1 тыс. руб., или 100,0%.

В общем  объеме доходов  за 2017 год сумма дотаций составляет  16,9 %.

- Субвенция  на выплату коммунальных услуг специалистам (культура), выполнение 115,0 тыс.  руб., или 100,0% годового уточнённого плана – 115,0 тыс. рублей.

- Субвенция на составление протоколов по административным нарушениям, при плане 2,9 тыс. руб., выполнение 2,9 тыс.  руб. или 100% годового плана.

- Субсидии бюджетам поселений на осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования, выполнение 1 179,5 тыс. руб., или 100,0% годового уточнённого плана – 1 179,5 тыс. рублей (софинансирование ремонта автодорог).

- Субсидии бюджетам поселений на поддержку отрасли культуры, выполнение 25,5 тыс. руб., или 100,0% годового уточнённого плана – 25,5 тыс. рублей.

- Прочие субсидии бюджетам поселений, выполнение 1 368,3 тыс. руб., или 100,0% годового уточнённого плана – 1 368,3 тыс. рублей (софинансирование ремонта автодороги).

- Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений, выполнение 1 913,7 тыс. руб., при плане 1 913,7 тыс. руб., или 100,0 % (краевые средства на строительство газопровода с. Баклуши – софинансирование).

- Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 0,00 рублей.

 

                           2. ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА ПО  РАСХОДАМ

 

     Расходная часть  бюджета 2017 года в целом освоена  на 98,8% от уточнённого годового плана – 22 622,8 тыс. руб., в сумме 22 351,1 тыс. рублей.

    По сравнению с 2016 годом исполнение по расходам за 2017 год  увеличилось на 3 902,2 тыс. рублей (строительство газопровода, ремонт дорог).

 

Общегосударственные вопросы (0100)

    Расходы по разделу за 2017 г. составили 6 300,2 тыс. руб., или 97,0 % к годовым назначениям – 6 482,2 тыс. рублей.

    По сравнению с 2016 годом, расходы увеличились на 684,8 тыс. рублей (ремонт административного здания – 278,9 тыс. руб., оплата труда – 450,0 тыс. руб., прочие расходы).

 

Защита населения и территорий от ЧС природного

и техногенного характера (0309)

   Расходы по разделу составили – 0,0 тыс. рублей.

 

Обеспечение пожарной безопасности (0310)

   Расходы по разделу за 2017 год составили – 44,7 тыс. руб., что составляет 99,3 % к годовому уточнённому плану – 45,0 тыс. рублей (подсыпка подъездов к пожарным водоёмам, их устройство).

 

Сельское хозяйство и рыболовство (0405)

  Расходы по разделу за 2017 год составили – 0,0 тыс. руб., что составляет 0,0% к годовому уточнённому плану – 0,0 тыс. рублей.

 

Дорожное хозяйство (0409)

   Расходы по разделу за 2017 год составили 4 428,0 тыс. руб. или 99,9 % к годовому уточнённому плану – 4 431,8 тыс. руб. По разделу отражены расходы на содержание дорог в зимний и летний период, затраты на текущий ремонт автодорог (улиц) в населённых пунктах сельского поселения (более подробно расшифровано по использованию Дорожного фонда сельского поселения).

 

Другие вопросы в области национальной экономики (0412)

   Расходы по разделу за 2017 год составили 0,0 тыс. руб., или 0,0 % к годовому уточнённому плану – 0,0 тыс. рублей.

 

Жилищно-коммунальное хозяйство (0500)

   Расходы по разделу за 2017 год составили 6 772,2 тыс. руб. или 99,2% к годовым назначениям – 6 827,5 тыс. руб., в т.ч.,

 

   расходы по «жилищному хозяйству»:

   За 2017 год составили – 572,3 тыс. руб. или 99,7% к годовому уточнённому плану – 574,2 тыс. рублей. Затраты проводились по текущему ремонту жилого фонда в с. Большая Соснова (ул. Школьная,14, ул. Набережная, 8 и пр.) и сносу ветхих и аварийных домов

 (5 шт.),

 

   расходы по «коммунальному хозяйству:

  За 2017 год составили – 3 533,7 тыс. рублей, что составляет 99,6 % годового уточнённого плана – 3 547,8 тыс. руб.:

- содержание газопроводов, в сумме 208,2 тыс. рублей;

- платежи за строительный контроль, авторский надзор по распределительному газопроводу с. Баклуши – 46,3 тыс. рублей;

- строительство распределительного газопровода с. Баклуши – 2 624,4 тыс. рублей (в т.ч. средства края – 1 913,7 тыс. руб.);

- строительство распределительного газопровода м.к.р. «Набережный» (врезка и доп. затраты) – 190,8 тыс. рублей;

- субсидии на возмещение недополученных доходов в сфере теплоснабжения населения (МУП «КХ «Комфорт») – 400,0 тыс. рублей;

- ремонт водопроводов (с. Баклуши), в сумме 64,0 тыс. рублей,

 

   расходы по «благоустройству»:

  За 2017 год составили – 2 666,2 тыс. руб., что составляет 98,5% годового уточнённого плана -  2 705,5 тыс. рублей:

- содержание мест захоронения в сумме 95,0 тыс. рублей;

- прочее благоустройство (содержание дворника, техперсонала, хоз. товары, ГСМ, свалки и тп.) в сумме 1 336,3 тыс. рублей;

- детская, спортивная площадка (раздевалка) в сумме 189,6 тыс. рублей;

- транспортные услуги в сумме 26,0 тыс. рублей;

- уличное освещение в сумме 1 019,3 тыс. руб.;

 

Социальная политика (1000)

Расходы по разделу за 2017 год составили – 498,0 тыс. руб. или 94,3 % к годовому плану – 528,3 тыс. рублей, в т.ч.:

- пенсионное обеспечение – 358,7 тыс. рублей – 100,0%;

- социальное обеспечение населения (компенсационные выплаты специалистам культуры на ЖКУ) – 86,0 тыс. рублей – 74,8%.

- субсидии на приобретение жилья молодым специалистам (Вахрушев) – 53,3 тыс. руб. – 100,0%.

 

Культура

  Перечислены субсидии на выполнение муниципальных заданий за 2017 год в сумме 4 282,5 тыс. руб. или 100% к годовому уточнённому плану, в т.ч.:

- МУК «Большесосновский сельский ЦКД» - в сумме  3 053,5 тыс. руб.

- МУК «Большесосновская сельская библиотека» - в сумме 1229,0 тыс. рублей.

  Перечислены субсидии МУК «Большесосновская сельская библиотека» на иные цели (проведение Интернета в с. Баклуши) в сумме 25,5 тыс. рублей.

 

В общем объеме расходов, расходы по разделам составляют:

- раздел  0100 «Общегосударственные  вопросы» - 28,2%;

- раздел 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» - 0,2 %;

- раздел 0405 «Сельское хозяйство и рыболовство» - 0,0%

- раздел 0409 «Дорожное хозяйство» - 19,8 %;

- раздел 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» - 0,0 %;

- раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 30,3 %;

- раздел 0800 «Культура» - 19,3 %;

- раздел 1000 «Социальная политика» - 2,2 %.

Полностью отчет по ссылке http://bolshesosnovskoe-omsu.permarea.ru/Glavnaja-stranica/budzhet/